第三部分  2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2017年度收、支总计均为551.11万元。与2016年相比，收、支总计各 增加121.31万元，增长28.23%。主要原因一是实行养老金制度后，财政拨款收入与支出增加；二是我校与河南经济管理学校联合办学，学生人数增加，对应的非税收入增加与教学业务相关的费用增加。
二、收入决算情况说明
2017 年度收入合计530.45万元，其中：财政拨款收入 408.17万元，占76.95%；上级补助收入 0.00万元，占0.00%；事业收入 120.83万元，占22.78%；经营收入 0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入 0.00万元，占0.00%；其他收入 1.45万元，占0.27%。
三、支出决算情况说明
2017 年度支出合计545.02万元，其中：基本支出493.32万元，占90.51%；项目支出51.70万元，占 9.49%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%； 经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位支出 0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017 年财政拨款收、支总计均为428.82万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各 增加6.07万元，增长1.44%。主要原因是实行养老金制度后，财政拨款收入、支出增加。
 
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
 
（一）总体情况。
2017 年一般公共预算财政拨款支出422.74万元，占支出合计的 77.56%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加8.10万 元，增长1.95%。变动的主要原因是养老金支出以及聘用教师劳务费用支出增加。。
 
（二）结构情况。
 2017 年度一般公共预算财政拨款支出422.74万元，主要用于以下方面：一般公共服务 （类）支出0.00万元，占0.00%；外交（类）支出 0.00万元，占0.00%；国防（类）支出 0.00万元，占0.00%；公共安全（类）支出 0.00万元，占0.00%；教育（类）支出 319.11万元，占75.49%；科学技术（类）支出 0.00万元，占0.00%；文化体育与传媒（类）支出 0.00万元，占0.00%；社会保障和就业（类）支出 67.86万元，占16.05%；医疗卫生和计划生育（类）支出 15.42万元，占3.65%；节能环保（类）支出 0.00万元，占0.00%；城乡社区（类）支出 0.00万元，占0.00%；农林水（类）支出 0.00万元，占0.00%；交通运输（类）支出 0.00万元，占0.00%；资源勘探信息（类）支出 0.00万元，占0.00%；商业服务业（类）支出 0.00万元，占0.00%；金融（类）支出 0.00万元，占0.00%；援助其他地区（类）支出 0.00万元，占0.00%；国土海洋气象（类）支出 0.00万元，占0.00%；住房保障（类）支出 20.35万元，占4.81%；粮油物资储备（类）支出 0.00万元，占0.00%；其他（类）支出 0.00万元，占0.00%；债务还本（类）支出 0.00万元，占0.00%；债务付息（类）支出 0.00万元，占0.00%。
 
（三）具体情况。
2017 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为319.55万元，支出决算为 422.74万元，完成年初预算的132.29%。决算数与年初预算数存在差 异的主要原因：一是养老金制度改革，年初预算中未包含此项；二是年初预算收入中不包含国家对中职学校的学费补助拨款，预算支出中不包含为了学校教学业务正常开展雇佣的外聘教师的工资，所以造成预决算金额不一致。
其中：
1．教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）。年初预算为161.67万元，支出决算为319.10万元，增加157.43万元，完成预算的197.38%。决算数大于预算数的主要原因是工资养老金改革，人员经费增加，年初预算没有包含此部分，所以造成预决算金额不一致。
     2．社会保障和就业支出。年初预算为135.72万元，支出决算为67.86万元，减少67.86万元。主要原因是因为养老制度改革，退休人员工资并轨社保机构，所以决算支出减少。
 3．行政事业单位医疗（类）事业单位医疗（款）。年初预算为10.56万元，支出决算为15.42万元，完成年初预算的146.02%。决算数大于预算数的主要原因是工资增长，相应的医保费用增加。
4.住房保障支出，住房改革支出。年初预算为11.6万元，支出决算为20.35万元，完成年初预算的175.43%。决算数大于预算数的主要原因是工资增加，相应的住房公积金缴费增加。
六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
 
2017 年一般公共预算财政拨款基本支出371.04万元。与2016年相 比，增加28.10万元，增长8.19%。 变动的主要原因：增加了养老金的支出。其中：人员经费337.24万元，主要包 括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出……；公用经费 33.79 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出……。
 
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.48万元，支出决算为 0.48万元，完成预算的100%。
 
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，完成预算 的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.17万元，占 35.11%，完成预算的100.00%；公务接待费支出决算 0.31万元，占64.89%，完成预算的100%。 具体情况如下：
1． 因公出国（境）费支出0.00万元。2017年无此项费用支出。
2．公务用车购置及运行费支出0.17万元。其中：
公务用车购置支出为0.00万元，购置车辆0台。
公务用车运行支出0.17万元。主要用于我校职工扶贫过路费等相关费用支出。2017年期末，部门财政拨款公务用车保有量为0辆。
公务用车购置运行费支出决算比2016年度减少0.82万元，下降82.91%，主要原因是公出任务减少。
3．公务接待费支出0.31万元。其中：
外宾接待支出0.00万元。
其他国内公务接待支出0.31万元，主要用于接待企业来校参观接待费用。
公务接待费支出决算比2016年度减少0.27万元，下降46.73%，主要原因是企业与我校合作减少。
河南省南阳市第五中等职业学校2017年度共接待国内来访团组20个、来访人员30人次（不包括陪同人员）。
八、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
 2017年，学校认真贯彻落实预算绩效管理工作要求，深化预算绩效管理工作，不断完善预算绩效管理制度，筑牢预算绩效管理工作根基，明确预算绩效管理工作目标、重点任务、工作责任、保障措施；夯实基础,建立健全绩效评价指标体系。结合绩效评价工作实际，按支出科目属性分类，补充个性评价指标；稳步推进，认真实施支出绩效评价。从目标设定，预算执行、预算管理、资产管理、职责履行等方面进一步完善整体支出绩效评价指标体系，不断提高整体支出绩效评价的科学性和统一性。
 
（二）项目绩效自评结果。
 我校的项目主要为教学业务支出。2017年，项目支出为51.7万元，主要用于外聘教师的劳务费支出以及维护教学秩序正常运转所发生的业务支出。2017年项目绩效明显，在经济性、效益性、社会效益性等方面有良好表现。 
 
 
九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
我校无政府性基金项目，故无此项支出。
十、机关运行经费支出情况说明
我校为事业单位，无机关运行费支出。
十一、政府采购支出情况说明
2017 年度我校无政府采购支出。
十二、国有资产占用情况说明
2017 年 期末，河南省南阳市第五中等职业学校共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执 法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0 辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。
十三、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。
七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。
十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。
十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。